Ανατροπή στον κόσμο της φοροδιαφυγής: ΑΑΔΕ και ΔΕΟΣ αποκαλύπτουν το σχέδιο 17,9 εκατ. ευρώ

Ένα ευρύ δίκτυο φυσικών προσώπων και επιχειρήσεων, το οποίο εκμεταλλευόταν τους φορολογούμενους μέσω ένα άρτια οργανωμένο σχέδιο εικονικών τιμολογίων, αποκαλύφθηκε από τους ελεγκτές της ΔΕΟΣ της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ). Αυτή η επιχείρηση ενσωμάτωνε πτώχευση και πρόωρη διακοπή δραστηριοτήτων, με εμπλεκόμενους εμπόρους που είχαν εξαφανιστεί.

Οι ελεγκτές, με την υποστήριξη ψηφιακών εργαλείων της ΑΑΔΕ (myDATA), το μητρώο επιχειρήσεων και τη διαχείριση των εταιρειών, κατάφεραν να συνθέσουν ένα εκτενές δίκτυο φυσικών και νομικών προσώπων, που παρουσίαζε κοινά χαρακτηριστικά σχετικά με:

• τον τρόπο λειτουργίας τους,
• τη διοικητική τους δομή και
• τη συναλλακτική τους συμπεριφορά.

Συγκεκριμένα, οι ίδιοι άνθρωποι εμφανίζονται συχνά να συμμετέχουν σε διαφορετικές εταιρείες, είτε ως διαχειριστές είτε ως εταίροι. Επιπλέον, παρατηρήθηκε ότι οι νέες επιχειρήσεις συστήνονταν άμεσα μετά από την παύση λειτουργίας προηγούμενων ή αλλαγές στη μετοχική σύνθεση.

Αξιοσημείωτο είναι ότι όλα τα εμπλεκόμενα πρόσωπα και επιχειρήσεις χρησιμοποιούν:

• κοινές επαγγελματικές εγκαταστάσεις,
• ιδιαίτερα τηλεφωνικούς αριθμούς,
• συμπτωματικές εργοστασιακές διευθύνσεις,
• κοινές εταιρικές δομές.

Αυτά τα στοιχεία δείχνουν σαφώς την αλληλεξάρτηση των εξεταζόμενων επιχειρήσεων. Ιδιαίτερη προσοχή φαίνεται να συγκεντρώνεται στις αλλοδαπές συμμετοχές, οι οποίες είναι συχνές σε πολλές επιχειρήσεις που σχετίζονται με τον ίδιο τομέα και επιχειρηματική δομή.

Οι διασυνδέσεις αποκαλύπτονται μέσω:

• της συμμετοχής των ίδιων φυσικών προσώπων σε πολλές εταιρείες,
• της χρήσης κοινών τηλεφωνικών αριθμών,
• των κοινών επαγγελματικών εγκαταστάσεων και διευθύνσεων,
• του κοινού αντικειμένου δραστηριότητας, ιδίως στον χονδρικό τομέα εμπορίου ρουχισμού και παπουτσιών,
• της τακτικής συμμετοχής των ίδιων προσώπων σε διάφορες επιχειρηματικές οντότητες.

Μάλιστα, διαπιστώθηκε πως πολλές από αυτές τις επιχειρήσεις χρησιμοποιούνταν κυρίως για την έκδοση ή λήψη εικονικών τιμολογίων μεγάλης αξίας. Ενδεικτικά, οι παρακάτω περιπτώσεις αποδεικνύουν τις εικονικές συναλλαγές που πραγματοποιήθηκαν:

• Ατομική επιχείρηση: Εικονικές συναλλαγές 25.000.000 ευρώ
• Ηλεκτρονικό κατάστημα (ΟΕ): Εικονικές συναλλαγές 15.000.000 ευρώ
• Ατομική επιχείρηση: Εικονικές συναλλαγές 25.000.000 ευρώ
• Φυσικό κατάστημα (ΕΕ): Εικονικές συναλλαγές 2.500.000 ευρώ
• Ατομική επιχείρηση: Εικονικές συναλλαγές 28.000.000 ευρώ
• Εισαγωγική εταιρεία (ΟΕ): Εικονικές συναλλαγές 3.250.000 ευρώ.

Αναλύοντας τα φορολογικά στοιχεία και τα παραστατικά που χρησιμοποιήθηκαν στις δηλωθείσες ενδοκοινοτικές συναλλαγές, αποκαλύφθηκε ότι οι διαφορετικές ελληνικές εταιρείες του ανωτέρω δικτύου φαίνεται να συναλλάσσονται με ίδιες αλλοδαπές επιχειρήσεις, χρησιμοποιώντας τα ίδια εταιρικά στοιχεία, σφραγίδες και άλλα χαρακτηριστικά.

Μέχρι σήμερα, τρία φυσικά πρόσωπα έχουν συλληφθεί, συμπεριλαμβανομένης μιας αλλοδαπής γυναίκας, η οποία φέρεται να ηγείται μίας από τις κεντρικές επιχειρήσεις. Αυτή η γυναίκα, αν και δηλώνει άστεγη, διαμένει σε βίλα 280 τ.μ. στα βόρεια προάστια, με πισίνα. Στο κυκλωματικό σχέδιο εμπλέκονται επίσης εξαφανισμένοι αλλοδαποί έμποροι, οι οποίοι παρουσιάζονται να έχουν προμηθευτεί εμπορεύματα αξίας άνω των 40 εκατ. ευρώ.

Μέχρι τώρα, έχει αναγνωριστεί φοροδιαφυγή 9,6 εκατ. ευρώ από ΦΠΑ και 8,3 εκατ. ευρώ από εισόδημα. Έχουν ήδη ξεκινήσει διαδικασίες δέσμευσης λογαριασμών και άλλων περιουσιακών στοιχείων, ενώ έχουν κατασχεθεί πάνω από 32.000 προϊόντα «μαϊμού». Η έρευνα συνεχίζεται σε βάθος.

Διαβάστε επίσης:

• 72 δόσεις: Ο επίσημος οδηγός της ΑΑΔΕ με τα «ψιλά γράμματα» της ρύθμισης
• Η Citi αλλάζει το αφήγημα για τις «Magnificent Seven» – Αυτές είναι οι νέες επενδυτικές ευκαιρίες
• Aktor: Εξασφάλισε σύμβαση €132 εκατ. από την Qatar Airways – Ανέλαβε τη διαχείριση εγκαταστάσεων του αεροδρομίου Hamad

Για περισσότερες ειδήσεις της επικαιρότητας μπορείτε να επισκεφθείτε το Πρώτο Θέμα.