Εξετάσεις ύποπτων τραπεζικών και επενδυτικών συναλλαγών σε προτεραιότητα

Από το ξεκίνημα του 2024, η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ) πρόκειται να εντείνει τους ελέγχους σχετικά με «ύποπτες» τραπεζικές συναλλαγές και επενδυτικές δραστηριότητες. Λίγο πριν τη λήξη του 2025, η Αρχή έχει αρχίσει να αναζητά στοιχεία προκειμένου να διενεργήσει πληρέστερους και συστηματικούς ελέγχους, αποκαλύπτοντας χρηματοπιστωτικούς οργανισμούς που δεν υποβάλλουν αναφορές για ύποπτες συναλλαγές των πελατών τους.

Οι έλεγχοι θα αφορούν παραστατικά για τραπεζικές κινήσεις και επενδυτικές διαδικασίες που σχετίζονται με πολύπλοκα χρηματοοικονομικά σχήματα, καθώς και επικίνδυνες δραστηριότητες που ενδέχεται να σχετίζονται με φοροδιαφυγή ή διακίνηση παράνομων κεφαλαίων. Πριν προχωρήσουν σε αυτές τις ενέργειες, η ΑΑΔΕ έχει ήδη ξεκινήσει την καταγραφή των χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων που δεν αναφέρουν ύποπτες συναλλαγές.

Σύμφωνα με πληροφορίες από το «business stories», η ΑΑΔΕ έχει αποστείλει επιστολές σε οντότητες που δεν έχουν υποβάλει αναφορές για τις κινήσεις των πελατών τους, παρά την υποχρέωση που έχουν.

Διαδικασία Ελέγχου

Η ΑΑΔΕ εργάζεται στη διαμόρφωση καταλόγων φορολογουμένων που θα ελεγχθούν το 2026, δίνοντάς τους προθεσμία εώς τις 10 Δεκεμβρίου 2025 για να δηλώσουν ποιους θεωρούν ύποπτους ή για να δηλώσουν ότι δεν έχουν αναγνωρίσει κανέναν ύποπτο πελάτη.

Αυτή η επιστολή επισημαίνει την ευθύνη των τραπεζών και των χρηματοπιστωτικών οργανισμών, καθώς οι ενδεχόμενοι ελεγχόμενοι ενδέχεται να αντιμετωπίσουν συνέπειες αν αποδειχθεί ότι συγκάλυψαν παράνομες δραστηριότητες.

Το Περιεχόμενο της Επιστολής

Η ΑΑΔΕ σημειώνει ότι σύμφωνα με στοιχεία του Συστήματος Αμοιβαίας Υποβολής Στοιχείων, οι εν λόγω οντότητες δεν έχουν υποβάλει ή έχουν υποβάλει μηδενικές αναφορές για το 2024. Ως εκ τούτου, καλούνται να απαντήσουν με συγκεκριμένες λεπτομέρειες για την κατάσταση των πελατών τους.

Στο Στοχαστρο οι «Σιωπηλές» Οντότητες

Η ΑΑΔΕ δεν περιορίζεται μόνο σε όσους φοροδιαφεύγουν, αλλά στρέφει την προσοχή της και στους διαμεσολαβητές, όπως τράπεζες και ασφαλιστικές εταιρείες, που δεν έχουν αναφέρει ύποπτες συναλλαγές.

Ποιοι Υπόκεινται σε Έλεγχο

Οι έλεγχοι θα επικεντρωθούν σε ιδρύματα θεματοφυλακής, τράπεζες και κάποιες επενδυτικές οντότητες, ενώ κρατικοί φορείς, διεθνείς οργανισμοί και κεντρικές τράπεζες θα εξαιρούνται από αυτούς τους ελέγχους.

Μελλοντικοί Έλεγχοι

Η πρόσφατη αυτή κίνηση της ΑΑΔΕ προμηνύει μια νέα εποχή ελέγχων, εν μέσω ενδεχόμενων αυστηρών κυρώσεων για εκείνους που παραβλέπουν τις υποχρεώσεις τους. Εν αναμονή, οι έλεγχοι θα επεκταθούν διεθνώς, στοχεύοντας στην ανίχνευση της πορείας χρημάτων και κεφαλαίων, όσο πολύπλοκες και αν είναι οι συναλλαγές τους.

Η ΑΑΔΕ ενισχύει την επιτήρησή της, ίσως αποτελώντας το πρώτο βήμα για την καλύτερη χαρτογράφηση του χρηματοπιστωτικού τοπίου και την καταπολέμηση της φοροδιαφυγής.