Ανακάλυψη φανταστικών επιχειρήσεων: Ο καινοτόμος μηχανισμός της ΑΑΔΕ για τον εντοπισμό τους

Σε ενεργό φάση είναι οι ενδελεχείς έλεγχοι της ΑΑΔΕ για την ανακάλυψη εικονικών επιχειρήσεων, δεδομένου ότι στην τελευταία πενταετία έχει αρχίσει να παρατηρείται η δημιουργία μονοπρόσωπων ΙΚΕ και Ετερόρρυθμων Εταιρειών που δεν πετυχαίνουν καμιά ουσιαστική δραστηριότητα. Οι έλεγχοι αυτοί δεν αποκαλύπτουν μονάχα προγράμματα απάτης, αλλά και τις δομικές αδυναμίες του Γενικού Εμπορικού Μητρώου (ΓΕΜΗ) και της Υπηρεσίας μιας Στάσης, οι οποίες επιτρέπουν την εύκολη σύσταση «εταιρειών-φαντασμάτων».

Δίκτυο εικονικών ΙΚΕ

Στην πρόσφατη αποκάλυψη ενός σκανδάλου σχετικού με επιστροφές ΦΠΑ, εντοπίστηκε ένα εξαιρετικά οργανωμένο κύκλωμα που είχε συστήσει περίπου 370 εικονικές εταιρείες μέσω της διαδικτυακής πλατφόρμας του ΓΕΜΗ. Αυτές οι εταιρείες υπήρχαν μόνο στα χαρτιά, με ίδιο διαχειριστή και ίδια διεύθυνση, χωρίς καμία πραγματική επιχειρηματική λειτουργία.

Οι ελεγκτές ανακάλυψαν ότι ορισμένοι φυσικοί άνθρωποι, κυρίως αλλοδαποί, ίδρυαν εμβληματικά δέκα εταιρείες ημερησίως δηλώνοντας ανύπαρκτες διευθύνσεις. Σε αρκετές περιπτώσεις, οι εταιρείες εξέδωσαν τιμολόγια εκατοντάδων χιλιάδων ευρώ μόλις μία ημέρα μετά τη σύστασή τους. Ένα από αυτά, για ποσό 300.000 ευρώ, βρέθηκε να έχει εκδοθεί την επομένη της ίδρυσης της εταιρείας, ενεργοποιώντας έτσι τους αλγορίθμους ανίχνευσης απάτης της ΑΑΔΕ.

Απάτη με ψεύτικη πολυεθνική

Εντυπωσιακή ήταν η περίπτωση μιας αλλοδαπής υπηκόου που ίδρυσε ΙΚΕ με όνομα σχεδόν πανομοιότυπο με αυτό μιας διεθνούς πολυεθνικής, δηλώνοντας μετοχικό κεφάλαιο 1 δισ. ευρώ στο ΓΕΜΗ, χωρίς ωστόσο να κατατεθεί το ποσό. Παρά το γεγονός αυτό, η εταιρεία καταγράφηκε κανονικά στο μητρώο, παραπλανώντας τόσο επιχειρήσεις όσο και πολίτες. Το σχέδιο αυτό αποκαλύφθηκε μετά από διασταυρώσεις που πραγματοποίησαν οι ελεγκτικές αρχές, επισημαίνοντας πόσο εύκολα μπορούν να εκμεταλλευτούν τα θεσμικά κενά για να δώσουν κύρος σε ανύπαρκτες επιχειρήσεις.

Αυτόματες εγγραφές χωρίς έλεγχο

Η κύρια πρόκληση έγκειται στο ότι η διαδικασία εγγραφής στο ΓΕΜΗ είναι σχεδόν αυτοματοποιημένη, απαιτώντας μόνο μια υπεύθυνη δήλωση από τον εκπρόσωπο της επιχείρησης. Δεν υπάρχει έλεγχος ή αυτοψία για να διαπιστωθεί η αληθινή διεύθυνση που δηλώνεται. Με αυτόν τον τρόπο, οι «εταιρείες-φαντάσματα» μπορούν να ιδρύονται εύκολα και να χρησιμοποιούνται για φοροδιαφυγή, εικονικές συναλλαγές και ξέπλυμα χρημάτων.

Η έλλειψη πραγματικού ελέγχου από το υπουργείο Ανάπτυξης, ιδιαίτερα όσον αφορά την επαλήθευση διευθύνσεων, ανοίγει τον δρόμο για παραβατικές πρακτικές που βλάπτουν τη διαφάνεια της αγοράς και επηρεάζουν τη φορολογική ισορροπία. Η ΑΑΔΕ έχει ήδη ενεργοποιήσει έναν ειδικό μηχανισμό εντοπισμού ύποπτων εγγραφών και σχεδιάζει αυστηρότερες διασταυρώσεις με το ΓΕΜΗ, προκειμένου να περιορίσει αυτά τα φαινόμενα.

Διαβάστε ακόμη

Όλες οι παροχές και φοροελαφρύνσεις του νέου κρατικού προϋπολογισμού (πίνακες)

Κατεβάζουν τους τόνους Αθήνα και Λευκωσία για το καλώδιο μετά την πολιτική θύελλα

Γιατί μάς μαγεύουν οι ιστορίες των νέων που επιστρέφουν στα χωριά τους για να αρχίσουν μια νέα ζωή

Για όλες τις υπόλοιπες ειδήσεις της επικαιρότητας μπορείτε να επισκεφτείτε το Πρώτο Θέμα