Έλεγχος εφοριακών για ανεπάρκειες σε καταθέσεις και περιουσιακά στοιχεία

Στο πεδίο του ελέγχου περιουσίας, τα ονόματα που κυριαρχούν πια είναι αυτά των εφοριακών. Με πρόσφατη απόφαση του Γιώργου Πιτσιλή, διοικητή της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ), τίθεται σε εφαρμογή μια εκτενής διαδικασία εσωτερικού ελέγχου περιουσίας. Οικονομικοί επιθεωρητές της Διεύθυνσης Εσωτερικών Υποθέσεων αναλαμβάνουν να εξετάσουν τη κινητή και ακίνητη περιουσία των υπαλλήλων της ΑΑΔΕ καθώς και των οικογενειών τους, με σκοπό να ελέγξουν τη συμμόρφωσή τους με τις οικονομικές τους υποχρεώσεις.

Πώς θα διενεργηθεί αυτή η διαδικασία; Οι επιθεωρητές θα έχουν πρόσβαση σε κάθε τραπεζικό λογαριασμό: αναμένονται έλεγχοι σε καταθετικούς λογαριασμούς, προθεσμιακές αποταμιεύσεις, δάνεια και ακόμα και σε ψηφιακά πορτοφόλια, καθώς και σε στοιχεία που προέρχονται από ξένες φορολογικές αρχές μέσω αυτόματης ανταλλαγής δεδομένων. Οποιαδήποτε κίνηση χρημάτων που σχετίζεται με υπαλλήλους της ΑΑΔΕ ή τα μέλη των οικογενειών τους θα εξετάζεται διεξοδικά.

Ωστόσο, ο έλεγχος δεν θα περιορίζεται μόνο σε αυτές τις πτυχές. Θα ελεγχθούν επίσης μετοχές, ομόλογα και κάποιες χρηματιστηριακές δραστηριότητες, ενώ δεν αποκλείεται και η αξιολόγηση στοιχείων που προέρχονται από ασφαλιστικές εταιρείες. Οι φάκελοι, συνήθως προσανατολισμένοι στους φορολογούμενους, θα χρησιμοποιηθούν για να διαπιστωθεί εάν οι ελεγκτές ζουν σύμφωνα με τα οικονομικά τους πλάνα ή αν υπάρχουν ανωμαλίες.

Το νέο σύστημα διαφάνειας θα ελέγχει όλων των ειδών τα έσοδα: μισθοί, κέρδη από τυχερά παιχνίδια, πωλήσεις ακινήτων και δάνεια είναι μόλις η αρχή. Κάθε δαπάνη, συμπεριλαμβανομένων διδάκτρων και λογαριασμών, θα συγκρίνεται με τα εισοδήματα που δηλώνονται. Όλο το έξοδο θα πρέπει να ευθυγραμμίζεται με το αναλογούν εισόδημα.

Σε περίπτωση που ο υπάλληλος ή ο/η σύζυγός του εμφανίζουν συνεχόμενες ζημίες από επιχειρηματική δραστηριότητα, οι επιθεωρητές θα αναζητούν αν αυτές οι ζημίες καλύπτονται από διαθέσιμα χρήματα ή αν υπάρχει κάποιο «μαξιλάρι» που δεν καταγράφεται στις δηλώσεις. Οποιοδήποτε εκταμίευση χρημάτων προς το εξωτερικό ή ύπαρξη ανώνυμων πιστώσεων θα απαιτεί εξηγήσεις και επαλήθευση των πηγών.

Η διαδικασία ελέγχου αναλαμβάνει συγκεκριμένη ροή: αποστολή εντολής ελέγχου, συμπλήρωση των σχετικών εντύπων από τον υπάλληλο και διάστημα είκοσι εργάσιμων ημερών για να παρασχεθούν αποδείξεις. Οι επιθεωρητές μπορούν να ζητήσουν επιπλέον στοιχεία ανά πάσα στιγμή, δημιουργώντας μια λεπτομερή εικόνα της περιουσιακής κατάστασης του ελεγχόμενου.

Ο έλεγχος μπορεί να είναι στοχευμένος, δειγματοληπτικός ή να προκύψει και από καταγγελία. Οι συνταξιούχοι της ΑΑΔΕ δεν θα μένουν ανεξέλεγκτοι: η διαδικασία θα επεκταθεί και σε αυτούς για το διάστημα μέχρι την αποχώρησή τους από την υπηρεσία. Με τη μέθοδο της «μεταβολής περιουσιακής θέσης», συγκρίνονται τα νόμιμα εισοδήματα με τις πραγματικές δαπάνες. Αν παρουσιαστούν αποκλίσεις, το σημείωμα διαπιστώσεων θα είναι μόνο η αρχή.

Εάν προκύψει αυξημένη περιουσία που δεν δικαιολογείται από τα νόμιμα εισοδήματα, θα κινείται πειθαρχική ή ποινική διαδικασία, ενώ αν υπάρχει ζήτημα χρηματικού καταλογισμού, η υπόθεση θα διαβιβάζεται στο Ελεγκτικό Συνέδριο.

Διαβάστε ακόμη

Νικόλας Χρυσοστόμου (Piney): Ο Έλληνας πίσω από την φροντίδα των Airbnb στη Μαδρίτη ετοιμάζεται για Μαϊάμι

Κληρονομήσατε σπίτι, χωράφι ή μετρητά; Νέος οδηγός της ΑΑΔΕ για δηλώσεις, δόσεις και παγίδες στο myPROPERTY

Ευλογιά: Η ώρα της εξειδίκευσης για την έκτακτη στήριξη στους κτηνοτρόφους

Για όλες τις υπόλοιπες ειδήσεις της επικαιρότητας μπορείτε να επισκεφτείτε το Πρώτο Θέμα.